对于贷款行业从业人员来说，调查报告，是工作中必不可少的要素，是全面展现一个项目的真实情况、反应现场调查人员对企业的了解和掌握程度的书面报告，一份好的调查报告，也能反应出尽调人员的能力和水平。
因此一般金融机构对调查报告都有特定的要求，但是，对于一般的贷款业务员来说，写好一份调查报告可不容易，需要具备各方面的知识。近日，正好有朋友咨询相关事项，笔者就结合自身从业经验，简单的整理了一下，一份调查报告应该具备的哪些要素。
提要的作用，在于综合概括项目，尤其是给项目评审委员会的各位评委看的时候，能够用简练的语言，概括出项目的整体状况，并能对项目的优劣势进行描述，对尽调人员、风控部门的意见进行综合概括，以有助于评委直观了解项目，并看到明确的各级意见和结论。
在报告提要中，应该简单的介绍客户基本情况，总结调查得出的一些信息，是否符合公司的业务要求，是否满足风控的要求，客户的贷款需求，能提供哪些抵押(质押)措施，有哪些方，业务调查人员的意见，风险控制部门的审核意见等等。
在这一部分，需要关注和说明，企业的历史沿革，注明公司及其前身成立以来的资本变更、股权演变等情况(这个很重要);实际控制人基本情况，主要介绍资本积累、行业经验，很多老板都是幕后老板，不在公司出现股东或职务的，应该重点注意;还要对近年内出现的重大事项予以说明和分析，主要内容包括但不限于:①重大体制;②重大建设项目;③重律诉讼、重大事故和赔偿;④重大经营管理变化。
1、固定资产。对公司厂房土地、个人资产等信息进行罗列，阐述购买时间、面积、，重点分析评估价值、抵押价值(敞口金额)、房产残值，初步通过上述因素分析金融机构对其态度、未来举债空间、净资产情况、资产积累趋势及态度等。
2、银行账户。这个很重要，过去有的企业在项目逾期后，连客户的账号都不全，查封的时候都查不到，这个不用多说了吧，另外，要关注银行账户的变化情况，以及流水变动情况(这个在后面分析时重点关注)。
3、其他资产，如有诸如银行、小贷等类金融机构股权，其他金融资产，实际控制人的个额资产，豪车、别墅之类的，都需要关注。另外还需要关注相关联方的资产，比如其商业往来亲密的亲戚、有关系的合作伙伴等等。梦见放鞭炮
经营情况，是在业务员现场调查的基础上，全面介绍企业的实际生产、经营、销售、回款等各方面的情况的，涉及的点比较多，且不同行业关注重点不同，比如建筑行业(点击查看原文:建筑行业特点及贷款调查要点)、酒店业、IT业，特点都非常明显。但主要可以从以下两个方面着手:
财务状况，是业务调查的重点，但是不是核心，因为财务反应过去的经营情况，且大部分中小企业财务数据的真实性，严重存疑。因此，对于业务人员来说，重要的一点就是在调查分析后，还原企业的财务线、近三年财务报表，要对来源进行说明，是否经过审计，与相关报送的材料是否有差异。
重要科目分析(占净资产10%)，描述各项重要指标(货币资金、应收、应付、存货、其他应收、短期借款、长期借款等)的本期余额、主要构成明细(前五)，与年初的变化值及变化的原因合分析(变动幅度超过20%必须说明)。
通过上述分析、企业面谈，罗列企业重大投资情况，包括但不限于投资金额、回收情况、未来投资计划等。要关注重大投资是否与公司战略相符合，是否符合主业方向，是否存在盲目投资的嫌疑，企业自身财务能力是否能支撑，未来持续投资是否有保障。
对企业及关联方经营性、融资、投资性现金流入、流出的历史情况进行总结与分析，并根据经营情况、综合分析，对未来的现金流情况进行预测，这里重点应该关注对企业未来偿债能力相关的现金流，通俗点说，就是能及时回收，或者快速变现以用于偿债的现金流。
本文由 325游戏（m.325games.com）整理发布